按照《中华人民共和国预算法》、财政部《关于印发<地方预决算公开操作规程>的通知》（财预〔2016〕143号）和自治区党委办公厅、 自治区政府办公厅《关于印发<广西壮族自治区进一步推进预决算公开工作实施方案>的通知》（桂办发〔2016〕62号）等要求，现将广西工贸职业技术学校2018年的部门预算公开如下：
第一部分 单位概况
我校是1979年经自治区人民政府批准成立的一所全日制中等专业学校，原校名为“广西河池供销学校”，2006年更名为“广西工贸职业技术学校”，是在广西壮族自治区供销合作联社主管下的二级预算单位。
一、机构设置、基本职能、主要工作目标
（一）学校的机构设置：在校长的领导下，设置办公室、教务科、学生科、招生就业科、总务科、保卫科等职能科室。
（二）学校的基本职能：全面贯彻党的教育方针，坚持教书育人，管理育人，服务育人，不断推进教育改革，为祖国经济建设和发展输送合格的中等专业人才。
（三）学校的主要工作目标：认真学习党的各项方针政策，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，抓住机遇,深化改革，调整办学结构及专业设置，进一步优化育人环境和改善办学条件,不断提高学校办学效益和社会效益。
二、人员构成情况
（一）桂编[2012]165号核定学校编制（全额拨款事业编制）人数59人，其中：实名编制47人（含“老办法”3人）、非实名编制12人。实际在职人数78人，包括：在职在编人数43（含“老办法”2人）、聘用老师22人、其他合同制13人。退休20人。
（二）按预算经费分：财政全额拨款43人（在职在编43人），编办批复的非实名制使用数10人，其他25人，合计78人。社保发放退休人员工资20人。
（三）按管理方式分：教学人员58人，行政管理人员7人，其他13人，合计78人。退休人员20人，
（四）按级别和职称分：
在职78人，其中：高级职称7人，中级17人，助理级10人，其他教师22人，正副处级3人、正副科级3人，办事员1人，工人2人，其他13人。
离退休20人，其中：正副处级1人，正副科级6人，办事员1人，副高1人，中级5人，其他6人。
三、车辆构成情况。
桂公车治办[2012]15号文核定我校公务用车编制数为3辆，车辆用途为一般业务用车，目前学校实有车辆1辆（轿车），主要是招生宣传和学校日常业务使用。
第二部分： 广西工贸职业技术学校
2019年部门预算报表
一、收支预算总表
二、收入预算总表
三、支出预算总表
四、一般公共预算拨款支出预算表
五、政府性基金预算拨款支出预算表（因无安排故为空表）
六、国有资本经营预算拨款支出预算表（因无安排故为空表）
七、一般公共预算“三公”经费会议费和培训费支出预算表（因不在一般公共预算做预算故为空表）
上述报表详见附件。
第三部分 2019年部门预算说明
一、收入预算说明
2019年收入总预算1015.24万元，上年年初总预算1011.68万元，同比减少86.44万元，同比下降7.85%。其中：一般公共预算拨款879.68元，上年604.50万元，同比增加275.18万元，同比增长45.52%。其中：经费拨款879.68万元。
纳入财政专户管理的收入安排的资金135.56万元，上年497.18万元，同比减少361.62元，同比下降72.73%。
2019年收支预算总体下降的主要原因是上年度非税收预算虚高，本年度安排的非税收入预算较上年减少。一般公共预算拨款预算增加的主要原因有：一是预算学生人数增加和生均定额公用经费标准增加，预算金额增加约66万元；其次是教职工人数增加（在编在职人员增加2人、学校新招编外人员27人，2018年退休3人），工资福利预算增加。
二、支出预算说明
2019年支出总预算1015.24万元，其中：基本支出预算708.65万元，占支出总计划69.80％，上年569.25万元，同比增加139.40万元，增长24.49%；项目支出预算306.59万元，占支出总计划30.20％，上年584.00万，同比减少277.41元，下降47.50 %。
1.按支出功能分类科目划分，共分为三类，其中：
（1）2050302科目：中专教育支出895.84元，占支出总预算88.24％，较上年1042.47万元同比减少146.63元，下降14.07%；
（2）2080505科目：机关事业单位基本养老保险缴费支出46.47万元，占支出总预算4.58%，较上年46.62万元同比减少0.15万元，下降0.32%。
（3）2080506科目：机关事业单位职业年金缴费支出17.12万元，占支出总预算1.69%。较上年17.05万元同比增加0.07万元，增长0.41%。
（4）2101102科目：医疗卫生支出（事业单位医疗）13.94万元，占支出总预算1.37%，较上年12.79万元，同比增加1.15万元，增长8.99%；
（5）2101103科目：公务员医疗补助（9.29万元）、退休人员医疗费退休人员医疗费（4.70万元）共计13.99万元，占支出总预算1.38%，较上年12.75万元，同比增加1.24万元，增长9.73%。
（6）2210201科目：住房公积金支出27.88万元，占支出总预算2.75％，较上年25.57万元同比增加2.31万元，增长9.03%。
2.按支出结构分类划分为基本支出预算和项目支出预算。
基本支出预算。
基本支出预算708.65万元。占支出总预算69.80％，较上年预算数569.25万元同比增加139.40万元，增长24.49%。
（1）基本支出的工资福利支出预算401.74万元，占基本支出预算的56.69％，较上年371.53万元同比增加30.21万元，增长8.13%。
(2)基本支出的商品和服务支出234.76万元，占基本支出预算33.13%，较上年147.54万元同比增加87.22万元，增长59.12%。
(3)基本支出的对个人和家庭的补助支出72.15万元，占基本支出预算10.18％。较上年50.18万元同比增加21.97万元，增长43.78%。
项目支出预算。
项目支出预算306.59万元，占支出总计划30.20％，上年584.00万元，同比减少277.41万元，下降47.50%。项目支出预算实际安排项目6个，其中：一般公共预算拨款安排4个，纳入财政专户管理的教育收入安排2个。一般公共预算拨款安排的项目合计金额216.55万元，占支出总预算21.93%，较上年72.17万元，同比增加144.38万元，增长200.06%。
三、一般公共预算说明
（一）收入预算说明。
2019年一般公共预算收入预算879.68万元，上年年初预算604.50万元，同比增加275.18万元，增长45.52%。其中：其中：经费拨款879.68万元。
收入预算增减的主要原因是：
1.基本支出663.13万元，较上年532.33万元增加130.80万元，增长24.57%。主要原因是预算学生人数增加和生均定额公用经费标准增加，其次在编在职人员增加引起工资福利支出增加。
2.项目支出216.55万元，较上年72.17万元增加144.38万元，增长200.06%。主要原因是2019年，财政安排我校保基准线绩效工资项目经费174.69万元，较上年年初预算安排24万元增加150.69万元。
（二）、支出预算说明。
2019年一般公共预算支出预算879.68万元，其中：基本支出预算663.13万元，占支出总计划75.38％，上年532.33万元，同比增加130.80万元，增长24.57%；项目支出预算216.55万元，占支出总计划24.62％，上年72.17万元，同比增加144.38万元，增长200.06%。
1.按支出功能分类科目划分，共分为三类，其中：
（1）2050302科目：中专教育支出777.40元，占支出总预算88.37％，较上年510.77万元同比增加266.63元，增长52.20%；
（2）2080505科目：机关事业单位基本养老保险缴费支出46.67万元，占支出总预算5.31%，较上年46.62万元同比增加0.05万元，增长0.11%。
（3）2101102科目：医疗卫生支出（事业单位医疗）13.94万元，占支出总预算1.58％，较上年12.79万元，同比增加1.15万元，增长8.99%；
（4）2101103科目：公务员医疗补助（9.29万元）、退休人员医疗费退休人员医疗费（4.70万元）共计13.99万元，占支出总预算1.59%，较上年12.75万元，同比增加1.24万元，增长9.73%。
（5）2210201科目：住房公积金支出27.88万元，占支出总预算3.17％，较上年25.57万元同比增加2.31万元，增长9.03%。
2.按支出结构分类划分为基本支出预算和项目支出预算。
基本支出预算。
基本支出预算663.13万元。占支出总预算75.38％，较上年预算数532.33万元同比增加130.80万元，增长24.57%。
（1）基本支出的工资福利支出预算384.62万元，占基本支出预算的58.00％，较上年353.73万元同比增加30.89万元，增长8.73%。
（2）基本支出的商品和服务支出217.56万元，占基本支出预算32.81%，较上年129.94万元同比增加87.62万元，增长67.43%。
(3)基本支出的对个人和家庭的补助支出60.95万元，占基本支出预算9.19％。较上年48.66万元同比增加12.29万元，增长25.26%。
项目支出预算。
项目支出预算216.55万元，占支出总计划24.62％，上年72.17万元，同比增加144.38万元，增长200.06%。项目支出预算实际安排项目6个，其中：一般公共预算拨款安排4个，纳入财政专户管理的教育收入安排2个。一般公共预算拨款安排的项目合计金额216.55万元，占支出总预算25.41%，较上年72.17万元，同比增加144.38万元，增长200.06%。
四、2019年“三公”经费预算安排情况
我校属于公益二类事业单位，公共财政拨款不能安排“三公两费”等支出，为维持单位正常运转，相关支出无法避免，本年度设置“非税收入安排的支出”项目，用财政专户资金安排公务用车运行维护费、公务接待费、培训费等“三公两费”支出预算。
（一）公务接待费5万元。
（二）公车运行维护费5.00万元。
（三）培训费6万元。
五、政府采购预算说明。
2019年政府采购预算61.29万元，上年117.45万元；政府集中采购预算0万元，占政府采购预算0%，分散采购预算61.29万元，占政府采购预算100%，上年117.45万元，同比减少56.16万元，下降60.29%。
第三部分 名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十四、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）：指主要用于区供销社本级机关为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。
十五、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）一般行政管理事务（项）：指主要用于区供销社机关完成各项工作任务、促进供销社事业发展而发生的项目支出。
十六、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）机关服务（项）：指主要用于提供后勤服务的后勤服务中心的相关支出，包括根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出和日常公用经费支出。
十七、教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）：主要用于国家批准成立的普通高等院校的支出。
十八、教育支出（类）职业教育（款）中专教育（项）：主要用于我社所属3所中等专业学校的支出。
十九、教育支出（类）职业教育（款）技校教育（项）：主要用于我社所属4所技工学校的支出。
二十、教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）：主要用于我社所属广西经贸职业技术学院高等职业大学的支出。
二十一、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：主要用于事业单位按规定提取的离退休人员定额公用经费的支出。
二十二、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险支出（项）：主要用于支付行政及事业单位在职职工的单位养老保险费用。
二十三、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：主要是根据自治区统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。
二十四、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金(项)：主要是按照国家统一规定，为机关和所属事业单位职工计缴的住房公积金。
