目 录
第一部分：广西工贸职业技术学校概况
一、本部门职责
二、机构设置情况
第二部分：广西工贸职业技术学校2023年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：广西工贸职业技术学校2023年度部门决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2023年度政府性基金支出决算情况。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
第一部分：广西工贸职业技术学校概况
一、本部门职责
主要职能是全面贯彻党的教育方针，坚持教书育人，管理育人，服务育人，不断推进教育改革，为祖国经济建设和发展输送合格的中等专业人才。
二、机构设置情况
学校是1979年经自治区人民政府批准成立的一所全日制中等专业学校，原校名为“广西河池供销学校”，2006年更名为“广西工贸职业技术学校”，2017年学校在南宁设立分校区(实训基地)，2021年被自治区教育厅认定为四星级学校，是在广西壮族自治区供销合作联社主管下的二级预算单位。
1.机构情况。学校设置1个独立核算单位。在校长的领导下，设置办公室、教务科、学生科、招生就业科、总务科、保卫科、教研室、质量管理办公室和团委等职能科室。
2.人员情况。桂编[2012]165号核定学校编制(全额拨款事业编制)人数59人，其中：实名编制47人(含“老办法”3人)、非实名编制12人。年末实际在职人数141人。包括：在职在编人数42人(含“老办法”1人);非实名制聘用12人，编外聘用人员87人。人员结构中：在编教职人员39人，在编行政管理人员3人，教辅人员75人，聘用管理人员24人，合计141人。退休人员28人。
第二部分：广西工贸职业技术学校2023年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算批复表
详见附件：自治区本级2023年度部门决算公开附表
第三部分：广西工贸职业技术学校2023年度部门决算情况说明
一、2023年度收入支出决算总体情况
(一)本部门2023年度总收入2526.23万元，其中本年收入2449.60万元, 较2022年度决算数2763.01万元，减少 236.78万元，下降8.57%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入2254.25万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数2468.87万元，减少214.62万元，下降8.69%，主要原因是2023年免学费资金相比2022年有所减少。
2.本校无政府性基金预算财政拨款收入。
3.本校无国有资本经营预算财政拨款收入。
4.事业收入195.35万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数227.46万元，减少32.11万元，下降14.12%，主要原因是学生人数相对减少相应收费减少。
5.本校无经营收入。
6.本校无其他收入
7.用非财政拨款结余0万元
8.上年结转和结余76.62万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数66.68万元，增加9.94万元，增长14.91%，主要原因是2023年我校部分项目资金在下半年下达，项目在实施中暂未结算。
(二)本部门2022年度总支出2526.23万元，其中本年支出2511.73万元, 较2022年度决算数2763.01万元，减少236.78万元，下降8.57%。支出具体情况如下：
1.教育支出(类)2405.02万元：主要用于中专教育2405.02万元。较2022年度决算数2583.03万元，减少178.01万元，下降6.89%，主要原因是中专教育支出下降，免学费资金相比2022年有所减少。
2.社会保障和就业支出(类)55.10万元：主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出37.19万元，机关事业单位职业年金缴费支出17.91万元。较2022年度决算数52.18万元，增加2.92万元，增长5.60%，主要原因是新增3名入编老师，社会保险支出增加。
3.卫生健康支出(类)23.70万元：主要用于事业单位医疗14.75万元，公务员医疗补助8.95万元。较2022年度决算数23.70万元，无变化。
4.住房保障支出(类)27.89万元：主要用于住房公积金27.89万元。较2022年度决算数27.48万元，增加0.41万元，增长1.49%，主要原因是新增3名入编老师，住房公积金支出增加。
5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数无变化。
6.年末结转和结余14.50万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数76.62万元，减少62.12万元，下降81.07%，主要原因是2023年我校开展正常开展各项工作，进款进度较上年加快。
二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
广西工贸职业技术学校2023年度一般公共预算财政拨款支出2316.38万元，较2022年度决算数2458.93万元，减少142.56万元，下降5.79%。其中：基本支出1093.58万元，项目支出1222.80万元。
广西工贸职业技术学校2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2352.05万元，支出决算为2316.38万元，完成年初预算的98.48%。
(一)教育支出(类)年初预算为2275.16万元，支出决算为2236.54万元，完成年初预算的98.30%。主要用于中等职业教育支出。
(二)社会保障和就业支出(类)年初预算为35.82万元，支出决算为37.19万元，完成年初预算的103.82%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出、其他社会保障支出。
(三)卫生健康支出(类)年初预算为14.21万元，支出决算为14.75万元，完成年初预算的103.80%，主要用于事业单位医疗，公务员医疗补助支出。
(四)住房保障支出(类)年初预算为26.86万元，支出决算为27.89万元，完成年初预算的103.83%，主要用于住房公积金支出。
三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1093.58万元，支出具体情况如下：
(一)工资福利支出389.61万元，完成年初预算的104.11%。预决算的差异在于2023年新增入编人员3人，追加工资福利经费。
(二)商品和服务支出588.15万元，完成年初预算的100.02%。无较大差异。
(三)对个人和家庭的补助支出115.82万元，完成年初预算的100%。无预决算差异。
四、2023年度政府性基金支出决算情况
广西工贸职业技术学校2023年度无政府性基金支出。
五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况
广西工贸职业技术学校2023年度国有资本经营预算支出。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国(境)费支出决算0万元;公务用车购置及运行费支出决算0万元;公务接待费支出决算0万元。
“三公”经费支出(总额及分项数额)与年初预算数、上年支出数进行对比无变化。
七、其他重要事项情况说明
(一) 机关运行经费支出情况说明。
本部门2023年度机关运行经费支出0万元(与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致)，比年初预算数无增加(减少)，无增长(下降)。(二)政府采购支出情况说明。
本部门2023年度政府采购支出总额185.55万元，其中：政府采购货物支出185.55万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额130.46万元，占政府采购支出总额的70.31%，其中：授予小微企业合同金额122.66万元，占授予中小企业合同金额的94.02%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%;工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%;服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
(三)国有资产占用情况说明。
截至2023年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：副部(省)级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是接送学生、市内因公出行;单位价值50万元以上通用设备0台(套);单位价值100万元以上专用设备0台(套)。
八、预算绩效管理工作开展情况。
1.绩效管理工作开展情况。
根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度15个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金1146.17万元，占一般公共预算项目支出总额的93.73%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
组织对“2023年现代职业教育质量提升计划经费—教学设备购置”等15个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出1146.17万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，从评价情况来看，单位重视财政资金的支出绩效，在资的从预算、执行、验收、资金支付等流程层层把关，严格按照部门预算进行部门整体支出，涉及“三重一大”事项必须经过领导班子商讨决策，所有项目资金严格按照项目申报的实施方案组织实施，并责成项目实施科室加强日常监督，依据相应的资金管理办法切实做到项目资金专项专用，无截留、无挪用等现象。
2.部门决算中项目绩效自评结果。
(1)项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，14个项目评为一等，占项目总数比例93.33%;1个项目评为二等，占项目总数比例6.67%;0个项目评为三等，占项目总数比例0%;0个项目评为四等，占项目总数比例0%;。自评发现的主要问题及原因：一是部分项目年初预算数与全年执行数有差异;二是年中追加项目金额占绩效自评金额较大。下一步改进措施：是合理规划预算，进一步优化项目预算金额指标，加强资金使用的计划安排，完善资金执行绩效考核目标，进一步提升资金运转效率。
(2)本单位绩效自评均为一般项目，无重点项目绩效自评情况。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。