目 录
第一部分：单位概况
第二部分：广西工贸职业技术学校2024年单位预算情况说明
第三部分：名词解释
第四部分：广西工贸职业技术学校2024年单位预算公开报表
第一部分：单位概况
我校是1979年6月经自治区人民政府批准成立的全日制普通中等专业学校，原校名为"广西供销学校河池分校”，1988年6月经自治区人民政府批准更名为“广西河池供销学校”，2006年4月经自治区人民政府同意，规范更名为“广西工贸职业技术学校”，2021年被自治区教育厅认定为四星级学校，是在广西壮族自治区供销合作联社主管下的二级预算单位。
一、单位主要职能
学校的基本职能：全面贯彻党的教育方针，坚持教书育人，管理育人，服务育人，不断推进教育改革，为祖国经济建设和发展输送合格的中等专业人才。
二、机构设置情况
(一)机构设置、基本职能、主要工作目标
学校的机构设置：在校长的领导下，设置办公室、教务科、学生科、招生就业科、总务科、保卫科等职能科室。
学校的基本职能：全面贯彻党的教育方针，坚持教书育人，管理育人，服务育人，不断推进教育改革，为祖国经济建设和发展输送合格的中等专业人才。
学校的主要工作目标：认真学习党的各项方针政策，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，抓住机遇,深化改革，调整办学结构及专业设置，进一步优化育人环境和改善办学条件,不断提高学校办学效益和社会效益。
(二)人员构成情况
其中：全额事业编制数44人。后勤服务聘用人员控制数(含老人老办法)3人。非实名编制数12人。
学校实际在职140人，其中：全额事业编实名在编42人;后勤服务聘用人员控制数(含老人老办法)1人;非实名制聘用12人;编外聘用85人。离、退休人员28人，其中：离休0人，镇南关0人，退休28人(处级1人，副处0人，科级7人，副高4人，中级10人，助理级1人，其他5人)，退休人员养老金由社保局发放不列入学校2024年预算。
(1)按预算经费来源分：
①财政拨款全额负担55人，其中：在职在编43人;非实名编制12人;
②财政经费补助负担0人。
③自筹资金负担0人。
(2)按管理方式分：
在职130人中：教学人员110人，教辅人员13人，行政管理人员7人，工勤人员0人。
(3)按级别和职称分：
①实名在职在编43人中：
按级别：正处级1人，副处级2人，正科级1人，副科1人，科员0人，其他0人。
按职称：副高级职称8人，中级13人，助理14人，员级8人，其他0人。
②非实名编编制(非实名编控制数) 12人中：
按级别：正处级0人，副处级0人，正科级0人，副科0人，科员0人，其他0人。
按职称：副高级职称0人，中级1人，助理2人，员级7人，其他2人。
③编外聘用75人中：
按级别：正处级0人，副处级0人，正科级0人，副科0人，科员0人，其他0人。
按职称：副高级职称0人，中级0人，助理0人，员级64人，其他11人。
(三)车辆构成情况
桂公车治办〔2012〕15号文核定我校公务用车编制数为3辆，车辆用途为一般业务用车，目前学校实有车辆1辆(轿车)，主要是招生宣传和学校日常业务使用。
第二部分：广西工贸职业技术学校2024年单位预算情况说明
一、单位收支总体情况说明
2024年收入总预算2998.38万元，上年年初收入总预算2738.25万元，较上年增加260.13万元，增长9.50%。其中：
(1)一般公共预算收入2367.78万元，同比上年2352.05万元增加15.73万元，增长0.67%。
(2)财政专户管理资金收入630.60万元，同比上年386.20万元增加244.40万元，增长63.28%。
①基本支出987.63万元，较上年1167.55万元,减少179.92万元，下降15.41%。主要原因是预算学生人数减少。
②项目支出2010.75万元，较上年1570.70万元增加440.05万元，增长28.02%。主要原因是2024年较上年新增下达中职示范性虚拟仿真实训基地、优质中职学校和专业建设项目等项目经费。
③2024年，根据我校预计经营管理状况，预算教育收费收入630.60万元并安排支出。其中：中职全日制学生住宿费收入147.72万元(2462人×600元/生·年)，其他收入(学生消费合作社、教室和教学场地使用费等收入)482.88万元。
2024年，收支预算总体增长的原因主要是年初安排的一般公共财政拨款预算增加。一般公共预算拨款预算增加主要有：一是本年度我校获得了办学条件达标项目经费400万元，虚拟仿真实训基地项目经费250万元，“双优”学校建设项目经费150万元;二是2024年整体租赁南宁校区后我校非税收入预计增长150万元。
二、单位收入总体情况说明
2024年收入总预算2998.38万元，同比上年2738.25万元增加260.13万元，增长9.50%。其中：
(1)一般公共预算收入2367.78万元，同比上年2352.05万元增加15.73万元，增长0.67%。
(2)财政专户管理资金收入630.60万元，同比上年386.20万元增加244.40万元，增长63.28%。
三、单位支出总体情况说明
2024年支出预算2998.35万元，同比上年2738.25万元增加260.13万元，增长9.50%。其中：
(1)本年支出预算2998.35万元，同比上年2738.25万元增加260.13万元，增长9.50%。
①按支出功能分类科目划分，共分为六类，其中：
2050302科目：中职教育支出2877.32万元，占本年支出预算95.96%，同比上年2626.48万元增加250.84万元，增长9.55%。
2080505科目：机关事业单位基本养老保险缴费支出39.04万元，占支出总预算1.30%，同比上年35.82万元增加3.22万元，增长8.99%。
2080506科目：机关事业单位职业年金缴费支出19.52万元，占支出总预算0.65%，同比上年17.91万元增加1.61万元，增长8.98%。
2101102科目：医疗卫生支出(事业单位医疗)23.46万元，占支出总预算0.78%，同比上年22.23万元增加1.23万元，增长5.53%;
2101103科目：公务员医疗补助9.76万元，占支出总预算0.33%，同比上年8.95万元增加0.81万元，下降9.05%。
2210201科目：住房公积金支出29.28万元，占支出总预算0.98%，同比上年26.86万元增加2.42万元，增长9.01%。
中职教育支出增长的主要原因是2024年较上年新增下达中职示范性虚拟仿真实训基地、优质中职学校和专业建设项目等项目经费;机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出等支出增加的原因是在编人员较2022年多3人，相关社会保险费用增加。
②按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
基本支出预算。
基本支出预算987.63万元，占本年支出预算32.94%，同比上年1167.55减少179.92万元，下降15.41%。其中：
人员经费预算482.45万元，占基本支出预算45.42%，同比上年490.04万元减少7.59万元，下降1.55%。其中：工资福利支出预算396.73万元，占基本支出预算40.17%，同比上年374.22万元增加22.51万元，增长6.01%;对个人和家庭的补助预算12.20万元，占基本支出预算1.23%，同比上年11.19万元增加1.01万元，增长9.02%。
公用经费(商品和服务支出)预算418.32万元，占基本支出预算42.36%，同比上年588.01万元减少169.69万元，下降28.86%。其中：其他商品和服务支出科目预算23.44万元，占公用经费预算5.60%，具体支出用途用于机关事业单位伙食补助费、工会经费、离退休公用支出。
支出减少的主要原因在于预算学生人数变动。
项目支出预算。
项目支出预算2010.75万元，占本年支出预算67.06%，同比上年1570.70万元增加440.05万元，增长28.02%。
主要原因是2024年较上年新增下达中职示范性虚拟仿真实训基地、优质中职学校和专业建设项目等项目经费。
(2)无结转下年资金。
四、财政拨款收支总体情况说明
2024年一般公共预算收入2367.78万元，同比上年2352.05万元增加15.73万元，增长0.67%。其中：中央补助942.20万元，自治区本级1425.58万元，一般债券收入0万元。
收入增加主要原因是2024年较上年我校新增获得中职示范性虚拟仿真实训基地250万元、优质中职学校和专业建设项目等项目经费150万元。
五、一般公共预算支出情况说明
2024年一般公共预算支出2367.78万元，同比上年2352.05万元增加15.73万元，增长0.67%。
①按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：
2050302科目：中等职业教育支出2283.97万元，占本年支出预算96.46%，同比上年2275.16万元增加8.81万元，增长0.39%。
2080505科目：机关事业单位基本养老保险缴费支出39.04万元，占本年支出预算1.65%，同比上年35.82万元增加3.22万元，增长8.99%。
2101102科目：医疗卫生支出(事业单位医疗)15.49万元，占本年支出预算0.65%，同比上年14.21万元增加1.28万元，增长9.00%。
2210201科目：住房公积金支出29.28万元，占本年支出预算1.24%，同比上年26.86万元增加2.42万元，增长9.01%。
支出增长原因：一是2024年较上年新增下达中职示范性虚拟仿真实训基地、优质中职学校和专业建设项目等项目经费;二是在编在职人员较上年增加3人相应的工资、社保变动。
②按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
基本支出预算。
基本支出预算883.58万元，占本年支出预算37.62%，同比上年1078.05万元，减少194.47万元，下降18.04%。其中：
人员经费预算482.46万元，占基本支出预算54.60%，同比上年490.04万元减少7.59万元，下降1.54%。其中：工资福利支出预算396.73万元，占基本支出预算82.23%，同比上年374.22万元增加22.51万元，增长6.01%;对个人和家庭的补助预算85.73万元，占基本支出预算9.70%，上年116.03万元减少30.30万元，下降26.11%。
公用经费(商品和服务支出)预算401.12万元，占基本支出预算45.40%，同比上年588.01万元减少186.89万元，下降31.78%。
支出增减原因：一是预算学生人数变动相应免学费补助变动;二是在编在职人员较上年新增3人引起工资福利支出变动;
项目支出预算。
项目支出预算1484.20万元，占本年支出预算62.68%，同比上年1274万元增加210.20万元，增长16.50%。
支出增加原因：2024年较上年新增下达中职示范性虚拟仿真实训基地、优质中职学校和专业建设项目等项目经费。
六、一般公共预算基本支出情况说明
基本支出预算883.58万元，占本年支出预算37.62%，同比上年1078.05万元，减少194.47万元，下降18.04%。其中：
人员经费预算482.46万元，占基本支出预算54.60%，同比上年490.04万元减少7.59万元，下降1.54%。其中：工资福利支出预算396.73万元，占基本支出预算82.23%，同比上年374.22万元增加22.51万元，增长6.01%;对个人和家庭的补助预算85.73万元，占基本支出预算9.70%，上年116.03万元减少30.30万元，下降26.11%。
公用经费(商品和服务支出)预算401.12万元，占基本支出预算45.40%，同比上年588.01万元减少186.89万元，下降31.78%。主要原因为2024年预算学生人数按2023年秋季学期资助系统人数2507人做预算，较上年3675人减少1168人。
七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明
我校属于公益二类事业单位，一般公共财政拨款不安排“三公两费”等支出，2024年预算“三公”经费支出为0，相较上年无变化。
八、政府性基金预算支出情况说明
我单位2024年部门预算无政府性基金预算。
九、国有资本经营预算支出情况说明
我单位2024年部门预算无国有资本经营预算。
十、其他重要事项情况说明
(一)事业单位运行经费安排情况说明
1.收入预算情况。
2024年财政专户管理资金收入630.60万元，同比上年386.20万元增加244.40万元，增长63.28%。
收入增加原因：一是预计2024年招生人数增加，住宿费收入增加;二是南宁校区租赁场地收入增加，三是社会培训等短期培训收入增加。
2.支出预算情况。
2024年财政专户管理资金支出预算630.60万元，同比上年386.20万元增加244.40万元，增长63.28%。
(1)按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：
2050302科目：中职教育支出593.36万元，占支出总预算94.09%，同比上年386.20万元增加207.16万元，增长53.64%。
2080506科目：机关事业单位职业年金缴费支出19.52万元，占支出总预算3.10%，同比上年0万元增长19.52万元，增长100%。
2101102科目：事业单位医疗支出7.96万元，占支出总预算1.55%，同比上年0万元增长7.96万元，增长100%。
2101103科目：公务员医疗补助支出9.76万元，占支出总预算1.26%，同比上年0万元增长9.76万元，增长100%。
支出增长原因的说明：一是南宁校区租赁收入的增加，二是聘用教职工人员增加，相应的工资福利支出增加。
(2)按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
基本支出预算。
基本支出预算104.05万元，占本年支出预算16.50%，同比上年89.50万元增加14.54万元，增长16.24%。其中：
人员经费预算86.85万元，占基本支出预算83.47%，同比上年73.50万元增加13.35万元，增长18.16%。其中：工资福利支出预算39.66万元，占基本支出预算38.12%，同比上年36.47万元增加3.19万元，增长8.74%;对个人和家庭的补助预算0万元，占基本支出预算0%，同比上年37.03万元减少37.03万元，下降100%。
公用经费(商品和服务支出)预算17.20万元，占基本支出预算16.53%，同比上年16万元增加1.20万元，增长7.50。
支出增长原因：在编人员较上年增加，相应非税收入安排的职业年金支出增加。
项目支出预算。
项目支出预算526.55万元，占本年支出预算80.38%，同比上年296.70万元增加129.41万元，增长43.62%。
支出增长原因：长期聘用编外人员增加，安排南宁校区租赁费用支出，非税收入安排的编外人员经费、租赁费增加。
(二)政府采购预算安排情况说明
2024年政府采购预算589.92万元，同比上年63.58万元增加526.34万元，增长827.84%;增加变化原因2024年预计建设各类实训室新增购买相关教学设备、购买打印机、复印机等大件办公用品较上年增加。政府集中采购预算0万元，占政府采购预算0%，同比上年无变化;分散采购预算589.92万元，占政府采购预算100%，同比上年63.58万元增加589.92万元，增长827.84%。
货物采购589.92万元，占政府采购预算100%;工程采购0万元，占政府采购预算0%;服务采购0万元，占政府采购预算0%。采购限额标准以上，200万元以下的货物和服务采购项目、400万元以下的工程采购项目，适宜由中小企业提供的采购预算589.92万元，面向中小企业预留金额589.92万元;超过200万元的货物和服务采购项目、超过400万元的工程采购项目中适宜由中小企业提供的采购预算230万元，预留0万元专门面向中小企业采购，其中：预留0万元面向小微企业采购。无其他政府采购预算说明事项。
(三)国有资产占用情况说明
我校国有资产使用车辆1辆，为一般业务用车。
(四)重点项目预算绩效目标等情况说明
2024年部门预算编制绩效目标的项目19个2010.75万元，涉及一般公共预算拨款1484.2万元，财政专户管理资金526.55万元。其中：2024中等职业学校办学条件达标400万元，占绩效目标32.47%，涉及教学实训设备采购项目176万元、用电线路维修改造项目50万元、学生宿舍、教学楼等修缮项目144万元、篮球场、体育馆场地维修改造项目30万元，优质中职学校和专业建设项目150万元，中职示范性虚拟仿真实训基地-新能源汽车运用与维修虚拟仿真实训室项目250万元。“1+X”证书奖补-1+X证书制度试点项目项目15.20万元。
第三部分：名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十四、教育支出(类)职业教育(款)中专教育(项)：主要用于我社所属3所中等专业学校的支出。
十五、社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)事业单位离退休(项)：主要用于事业单位按规定提取的离退休人员定额公用经费的支出。
十六、社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险支出(项)：主要用于支付行政及事业单位在职职工的单位养老保险费用。
十七、医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)：主要是根据自治区统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。
十八、住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)：主要是按照国家统一规定，为机关和所属事业单位职工计缴的住房公积金。
第四部分：广西工贸职业技术学校2024年单位预算公开报表
一、单位收支总体情况表
二、单位收入总体情况表
三、单位支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表
六、一般公共预算基本支出情况表
七、财政拨款三公两费支出情况表(因无一般公共预算安排故为空表)
八、政府性基金预算支出情况表(因无安排故为空表)
九、国有资本经营预算支出情况表
十、预算项目绩效目标公开表
十一、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表
上述报表详见附件《广西工贸职业技术学校2024年单位预算公开表》
附件：广西工贸职业技术学校2024年单位预算公开表http://www.gxgmxx.com/uploadfile/2024/0227/20240227050241876.xlsx