第一部分：广西工贸职业技术学校概况
一、基本情况
广西工贸职业技术学校是1979年经自治区人民政府批准成立的一所全日制中等专业学校，原校名为“广西河池供销学校”，2006年更名为“广西工贸职业技术学校”，是在广西壮族自治区供销合作联社主管下的二级预算单位，校园占地面积25亩。学校在2011年广西教育厅全区中等职业学校合格评估中被评为合格学校。
1.学校的机构设置：在校长的领导下，设置办公室、教务科、教研室、学生科、招生就业科、总务科、保卫科和校团委等职能科室。
2.学校的基本职能：全面贯彻党的教育方针，坚持教书育人，管理育人，服务育人，不断推进教育改革，为祖国经济建设和发展输送合格的中等专业人才。
3.学校的主要工作目标：认真学习党的各项方针政策，以“三个代表”和科学发展观重要思想为指导，抓住机遇,深化改革，调整办学结构及专业设置，进一步优化育人环境和改善办学条件,不断提高学校办学效益和社会效益。
二、人员构成情况
1.桂编[2012]165号核定学校编制（全额拨款事业编制）人数59人，其中：实名编制47人（含“老办法”3人）、非实名编制12人。实际在职人数57人，包括：在职在编人数42（含“老办法”3人）、聘用老师3人、其他合同制12人。退休16人。
2.按预算经费分：财政全额拨款58人（包括：在职在编42人、退休16人）、编办批复的非实名制使用用10人、其他人员5人，合计73人。
3.按管理方式分：教学人员35人，行政管理人员7人，其他15人，退休人员16人，合计73人。
4.按级别和职称分：
在职57人，其中：高级职称7人，中级20人，其他教师7人，正副处级3人、正副科级3人，工人3人，办事员1人，其他13人。
离退休16人，其中：正副科级7人，办事员1人，副高1人，中级3人，其他4人。
第二部分：广西工贸职业技术学校2015年部门预算报表
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表一：部门收支预算总表
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表二：部门财政拨款支出表（公共财政预算拨款）
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单位：万元 |
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支出功能分类科目编码 |
科目名称 |
合计 |
基本支出 |
项目支出 |
备注 |
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|
类 |
款 |
项 |
||||||||
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** |
** |
** |
** |
1 |
2 |
3 |
4 |
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合计 |
449.96 |
263.96 |
186 |
|
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205 |
03 |
02 |
中专教育 |
430.27 |
244.27 |
186 |
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210 |
01 |
02 |
事业单位医疗 |
9.51 |
9.51 |
|
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221 |
02 |
01 |
住房公积金 |
10.18 |
10.18 |
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表三：部门财政拨款支出表（基金预算拨款）
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单位：万元 |
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支出功能分类科目编码 |
科目名称 |
合计 |
基本支出 |
项目支出 |
备注 |
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|
类 |
款 |
项 |
||||||||
|
** |
** |
** |
** |
1 |
2 |
3 |
4 |
|||
|
|
|
|
合计 |
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|
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|
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|
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表四：部门财政拨款支出表（分经济分类科目）
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单位：万元 |
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支出经济分类科目编码 |
科目名称 |
合计 |
基本支出 |
项目支出 |
备注 |
|
|||||||
|
类 |
款 |
|
|||||||||||
|
** |
** |
** |
1 |
2 |
3 |
4 |
|
||||||
|
|
|
合计 |
|
263.96 |
186.00 |
|
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301 |
|
工资福利支出 |
|
125.08 |
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01 |
基本工资 |
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76.23 |
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02 |
津贴补贴 |
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8.64 |
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|
03 |
社会保障缴费 |
|
7.21 |
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|
07 |
绩效工资 |
|
|
135.98 |
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|
99 |
其他工资福利支出 |
|
33.00 |
|
|
|
||||||
|
302 |
|
商品和服务支出 |
|
61.06 |
|
|
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||||||
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|
28 |
工会经费 |
|
1.7 |
|
|
|
||||||
|
|
99 |
其他商品和服务支出 |
|
59.36 |
|
|
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|
303 |
|
对个人和家庭的补助 |
|
77.82 |
37.72 |
|
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|
01 |
离休费 |
|
|
|
|
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|
|
02 |
退休费 |
|
25.80 |
|
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|
|
07 |
医疗费 |
|
4.42 |
|
|
|
||||||
|
|
08 |
助学金 |
|
33.18 |
|
|
|
||||||
|
|
11 |
住房公积金 |
|
10.18 |
|
|
|
||||||
|
|
99 |
其他对个人和家庭的补助支出 |
|
4.24 |
|
|
|
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|
310 |
|
其他资本性支出 |
|
|
12.3 |
|
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||||||
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|
06 |
大型修缮 |
|
|
|
|
|
||||||
|
|
99 |
其他资本性支出 |
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|
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表五：部门财政资金安排的“三公”经费预算情况表 |
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单位：万元 |
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项目 |
2015年预算数（全口径） |
其中：公共财政资金安排预算数 |
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合计 |
0 |
0 |
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|
1.因公出国（境）费用 |
0 |
0 |
|
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|
2.公务接待费 |
0 |
0 |
|
||||||||||
|
3.公务用车费 |
0 |
0 |
|
||||||||||
|
其中：（1）公务用车运行维护费 |
0 |
0 |
|
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|
（2）公务用车购置费 |
0 |
0 |
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第三部分：2015年部门预算及“三公”经费预算报表说明
一、2015年收支总体情况
（一）收入预算说明。
2015年收入总预算473.46万元，同比增加18.18万元，同比增长3.09%。
公共财政预算拨款449.96万元，同比增加29.68万元，同比增长7.06%。其中：经费拨款449.96万元，同比增加29.68万元，同比增长7.06%。
纳入财政专户管理的收入安排的资金23.5万元，同比减少11.5万元，同比下降32.86%。
（二）支出预算说明。
2015年支出总预算473.46万元，基本支出263.96万元，占支出总预算的55.75%，同比增加17.38万元，同比增长7.05%；项目支出209.50万元，占支出总预算的44.25%，同比增加0.80万元，同比增长0.38%。
1.支出功能分类科目划分，共分为三类，其中：
(1)2050302科目：中专教育支出453.77元，占支出总预算95.84％，较上年435.60万元同比增加18.17万元，增长4.17%；
(2) 2100502科目：医疗卫生支出（事业单位医疗）9.51万元，占支出总预算2.01％，较上年9.44万元，同比增加0.07万元，增长0.74%；
(3)2210201科目：住房公积金支出10.18万元，占支出总预算 2.15％，较上年10.24万元，同比减少0.06万元，下降0.58%。
2.支出结构分类划分为基本支出预算和项目支出预算。
(1)基本支出预算
基本支出预算263.96万元。占支出总预算55.75％，较上年预算数246.58万元同比增加17.38万元，增长7.05%。
（1）基本支出的工资福利支出预算125.08万元，占基本支出预算的47.39％，较上年125.56万元同比减少0.48万元，下降0.38%。
①经费拨款安排的工资福利支出125.08万元。
②纳入财政专户管理的教育收费收入安排的工资福利支出0万元。
(2)基本支出的商品和服务支出61.06万元占基本支出预算23.13％，较上年44.67万元同比增加16.39万元，上升36.69%。
①.一般预算经费拨款安排的商品和服务支出61.06万元；
②纳入财政专户管理的教育收费收入安排的商品和服务支出0万元。
(3)基本支出的对个人和家庭的补助支出77.82万元，占基本支出预算29.48％。较上年76.35万元同比增加1.47万元，增长1.93%。
①经费拨款安排的对个人和家庭的补助77.82万元；
②纳入财政专户管理的教育收费收入安排对个人和家庭的补助0万元。
(2)项目支出预算
全部项目3个，合计金额209.50万元。其中：申请经费拨款186.00万元，纳入财政专户管理的教育收费收入安排的项目有1个，金额为23.5万元。项目支出预算占支出总预算44.25%，较上年208.70万元，同比增加0.8万元，增长0.38%。
①多媒体教室和家电维修实训室设备购置：财政拨款12.30万元。
② 事业单位退休人员生活补贴：财政拨款37.72万元。
③事业单位在职人员绩效工资：财政拨款135.98元，教育收费安排的资金23.5万元，合计159.48万元。
二、2015年部门财政拨款支出预算情况
2015年度财政拨款支出449.96万元，其中：基本支出263.96万元， 项目支出186万元。
(一)财政拨款安排的基本支出449.96万元。
1.财政拨款安排的工资福利支出125.08万元。
A.在编在职人员42人工资性支出84.87万元。其中：
a. 在编在职人员基本工资（岗位工资+薪级工资+教护提高10%） 76.23万元。
计算公式：(32005+26520+5002.80）×12=762333.60元。
b. 在编在职人员津贴补贴（教护龄津贴+特级教师津贴+艰若边远地区津贴）8.64万元。
计算公式：(310+300+6590)×12=86400元。
工资性支出小计：848733.60元。
B.在编在职人员社会保障缴费7.21万元。
a.在编在职人员医疗保险5.09万元。
计算公式：(基本工资762333.60+津贴补贴86400.00)×6%=848733.60×6%=50924.02元。
b.在编在职人员失业保险1.70万元。
计算公式：(基本工资762333.60+津贴补贴86400.00)×2%=848733.60×2%=16974.67元。
c. 在编在职人员工伤保险0.42万元。
计算公式：(基本工资762333.60+津贴补贴86400.00)×0.5%=4243.67元。
社会保障缴费小计72142.36元
C.非实名编制人员定额补助33万元。
2.财政拨款安排的商品和服务支出61.06万元
A.工会经费1.70万元。按在职在编人员年基本工资和津贴补贴的2%计提预算。
计算公式：(基本工资762333.60+津贴补贴86400.00)×2%=848733.60×2%=16974.67元。
B.均生定额58.03万元。按预算编制指南定额计算。该项预算主要用于办公费、旅差费、邮电费、水电费等支出，根据学校日常支出情况在年度内分解使用。
C.退休人员公用经费1.33万元。按预算编制指南定额计算。
计算公式：退休职工人数16人×退休人员公用经费定额830（元/人年）=13280.00元。
3.财政拨款安排的对个人和家庭的补助77.82万元。
A．退休人员工资25.80万元。
计算公式：（退休后折算工资11449.70+补差工资102.30+退休后增加工资5895+艰苦边远地区津贴2017+教护龄津贴40）元/月×12个月=21504.00元/月×12个月=258048.00元。
B．医疗费4.42万元.
a．在职人员医疗费3.39万元。
按在职工资计算的医疗费=848733.60元×4%=33949.34元。
b．退休人员医疗费1.03万元。
按退休人员工资计算的医疗费258048.00元×4%=10321.92元。
C．物价补贴、财政助学金33.18万元。
计算公式：（物价补贴+财政助学金×65%）×829人
=（267.6+204×65%）元/人×829人=400.20×829
=331765.80元。
D．住房公积金10.18万元。
计算公式：848733.60元×12%=101848.32元
E．其他对个人和家庭的补助共4.24万元。
计算公式：848733.60元×5%=762333.60元×5%=42436.68元。
(二)财政拨款安排的项目支出
全部项目3个，合计金额209.50万元。其中：申请经费拨款186.00万元。
①多媒体教室和家电维修实训室设备购置
——项目立项依据：
学校家电维修实训室设立于2003年，使用时间超过10年，实训设备因使用时间长，元件老化，特别是万用表和示波器等设备巳不能正常使用。为了提高教学硬件设施和改善适应教学现代化需要，拟更换新一批家电、电子实训用的设备。
——经济和社会方面的绩效目标：
家电维修实训室设备更新后，可增加改善教学实训用的硬件设施，适应现代化教学需求，提高学生实习（训）的动手能力，提高教学质量和进度。
——资金来源：公共财政拨款12.3万元，
——项目预算：家电维修实训室购置新实训设备1批共计12.30万元（见附表）。
附表：家电（电子）维修实训室设备购置预算表
|
项目名称 |
单位 |
数量 |
单价（元） |
金额（元） |
|
一、洗衣机 |
|
|
|
|
|
1、波轮全自动洗衣机 |
台 |
2 |
1800 |
3600 |
|
2、滚桶式全自动洗衣机 |
台 |
2 |
3000 |
6000 |
|
二、热风枪 |
台 |
10 |
450 |
4500 |
|
三、指针万用表 MF368 |
把 |
15 |
100 |
1500 |
|
四、胜利数字万用表 |
把 |
15 |
150 |
2250 |
|
五、液晶电视机 |
|
|
|
0 |
|
1.46寸TCL |
台 |
6 |
6000 |
36000 |
|
2.32寸TCL |
台 |
2 |
2500 |
5000 |
|
六、电磁炉、电饭锅、微波炉 |
台 |
6 |
600 |
3600 |
|
七、吸尘器 |
台 |
1 |
1000 |
1000 |
|
八、示波器 |
|
|
|
|
|
1. 台式 |
台 |
15 |
1500 |
22500 |
|
2. 袖珍式 |
台 |
4 |
1200 |
4800 |
|
九、可调稳压电源 |
台 |
|
|
|
|
|
台 |
2 |
500 |
1000 |
|
|
台 |
10 |
300 |
3000 |
|
十、电脑液晶显示器 |
台 |
4 |
800 |
3200 |
|
十一、电冰箱 |
台 |
2 |
2500 |
5000 |
|
十二、隔离变压器（景赛） |
台 |
1 |
1500 |
1500 |
|
十三、信号发生器 |
台 |
2 |
550 |
1100 |
|
十四、AV功放（雅马哈） |
台 |
2 |
2200 |
4400 |
|
十五、51单片机开发板 |
套 |
17 |
100 |
1700 |
|
十六、电子元件 |
|
|
|
0 |
|
十七、二极管、发光二极管 |
批 |
1 |
4000 |
4000 |
|
十八.三极管 |
批 |
1 |
7400 |
7400 |
|
合计 |
|
|
|
123050 |
|
|
|
|
|
|
② 事业单位退休人员生活补贴
——项目立项依据：根据“自治区本级2015年部门预算编制的有关说明”，区直事业单位离退休人员生活补贴专项经费预算时，统一使用“事业单位退休人员生活补贴”项目名称单独编报预算。
——经济和社会方面的绩效目标：该项目，为退休人员生活补贴提供经费来源。
——资金来源：财政拨款37.72万元。
——项目预算：该项目包括退休人员生活补贴和按比例计提的医疗费（4%）等。计算如下：
A. 退休人员生活补贴=按人社厅 “区直事业单位离退休人员计发离退休费（离退休生活补贴）”审定数×12个月=30221.00 元/月×12月=362652.00元≈ 36.27万元；
B.退休人员医疗费=退休人员生活补贴×4%= 362652.00 元×4%=14506.08元≈1.45万元；
合计37.72万元。
③事业单位在职人员绩效工资
——项目立项依据：根据“自治区本级2015年部门预算有关问题的说明”，区直事业单位在编制在职人员绩效工资专项经费预算时，统一使用“事业单位在职人员绩效工资”项目名称单独编报预算。
——经济和社会方面的绩效目标：该项目，为在职在编人员绩效工资提供经费来源。
——资金来源：财政拨款135.98元，教育收费安排的资金23.5万元，合计159.48万元。
——项目预算：该项目包括绩效工资（基础性绩效工资和奖励性绩效工资）和按比例计提的医疗保险（6%）、失业保险（2%）、工伤保险（0.5%）、生育保险（0.5%）、工会经费（2%）、医疗费（4%）、住房公积金（12%）、其他对个人和家庭的补助等，养老保险（20%）不安排。详细计算如下：
A. 绩效工资136.35万元。按结构工资计算，2015年绩效工资应为144.62万元（基础性绩效工资和奖励性绩效工资各占50%），实际安排136.35万元（基础性绩效工资安排72.31万元，奖励性绩效工资安排64.04万元）。申请财政拨款135.98元，教育收费安排的资金0.37万元，
a．基础绩效工资=2014年7月人社厅审定的“区直事业单位工作人员工资变动审核表”审定数×12个月= 60308.00×12元=723072元≈72.31万元。
b．奖励绩效工资=2013年7月人社厅审定的“区直事业单位工作人员工资变动审核表”审定数×12个月= 60256.00×12元=723072元≈ 72.31万元。实际安排64.04万元。
按结构工资计算的绩效工资合计=723072.00+723072.00=1446144.00元≈ 144.62万元。实际安排的绩效工资合计=72.31+64.04=136.35万元。
B． 医疗保险缴费=1446144.00×6%=86768.64元≈8.68万元，实际安排4.34万元。
C．失业保险缴费=绩效工资×2%=1446144.00元×2%= 28922.88元≈2.89万元，实际安排1.44万元。
D.工伤保险缴费=绩效工资×0.5%=1446144.00元×0.5%= 7230.72元≈0.72万元，实际安排0.36万元。
E.生育保险缴费=1446144.00×0.5%=1446144.00元=7230.72≈0.72万元，实际安排0.36万元。
F.工会经费=绩效工资×2%=1446144.00元×2%= 28922.88元≈2.89万元，实际安排1.45万元。
G. 医疗费=1446144.00×4%=57845.76元≈5.79万元，实际安排2.89万元。
H.住房公积金=1446144.00×12%=173537.28元≈17.36万元，实际安排8.68万元。
I.其他对个人和家庭的补助=1446144.00×5%=72307.20≈7.23万元，实际安排3.61万元。
J.养老保险（不安排）。
绩效工资项目合计159.48万元。
三、2015年部门财政资金安排的“三公”经费预算情况
（一）2015年财政资金安排的“三公”经费预算情况。
2015年学校在部门预算中没有安排因公出国（境）经费、公务接待费、公务用车运行维护费和公务用车购置费支出等三公经费。
（二）2015年学校发公共财政资金安排的“三公”经费预算情况。
1.2015年，学校不安排因公出国（境）经费。
2.2015年部门预算中不安排公务接待费。学校实际发生的招生接待等支出，计划在免学费资金列支。2014年实际支出2.60万元，2015年计划压缩在2.5万元以内。
3.2015年部门预算不安排公务用车费（包括公务用车运行维护费和公务用车购置费）。实际发生的公务用车运行维护费计划在免学费资金列支。2014年实际发生公车运行维护费4.96万元，2015年计划控制在4.5万元以内。
广西工贸职业技术学校